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GESTION DE PATRIMOINE
Des synthèses portant sur tous les thèmes utiles à votre métier

Régimes des impatriés : comment la France et d’autres pays européens attirent de nouveaux résidents fiscaux ?

Régimes des impatriés : comment la France et d’autres pays européens attirent de nouveaux résidents fiscaux ?

Depuis une dizaine d’année, de nombreux Etats de l’Union Européenne ont institué des régimes d’impatriation afin de capter la clientèle HNWI (High Net Worth Individuals, personnes disposant d’au moins un million d’euros d’actifs hors résidence principale). Cette fiscalité attractive a pour objectif avoué d’attirer une clientèle aisée qui consomme et investit fortement.

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Revue de presse – décembre 2019

Revue de presse – décembre 2019

Retrouvez la revue de presse de la gestion de patrimoine pour le mois de décembre 2019.
Au sommaire ce mois-ci : l’immobilier locatif, la gestion du patrimoine du chef d’entreprise, les possibilités d’investissement en Pinel, les “green bonds” et plus encore…

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« Principalement » et non plus « exclusivement » fiscal : le nouvel abus de droit et ses risques

« Principalement » et non plus « exclusivement » fiscal : le nouvel abus de droit et ses risques

Une nouvelle notion de « l’abus de droit », dit « mini-abus de droit », entre en vigueur au 1er janvier 2020 et fait planer un nouveau risque de redressement fiscal sur certains actes patrimoniaux. L’administration fiscale pourra requalifier sur la base du nouvel article L64 A du LPF (Livre des Procédures Fiscales) les opérations patrimoniales considérées comme à but « principalement » fiscal et non plus « exclusivement » fiscal, comme le voulait jusqu’ici l’usage de l’abus de droit. Quelles conséquences ?
Décryptage.

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Revue de presse – novembre 2019

Revue de presse – novembre 2019

Retrouvez la revue de presse de la gestion de patrimoine pour le mois de novembre 2019.
Au sommaire ce mois-ci : les limites du private equity, qu’attendre des marchés en 2020, le manuel de survie dans le maquis de la finance durable et plus encore…

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Pourquoi faut-il bien rédiger la clause bénéficiaire d’un contrat d’assurance-vie ?

Pourquoi faut-il bien rédiger la clause bénéficiaire d’un contrat d’assurance-vie ?

La souscription d’un contrat d’assurance-vie répond à de nombreux objectifs patrimoniaux, comme la constitution d’un capital ou d’un complément de retraite. Un de ces objectifs peut être également la transmission d’un patrimoine et la protection d’un proche, notamment le conjoint survivant. La rédaction de la clause bénéficiaire est pour cela primordiale.

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Notre intention

Ce blog est rédigé par des formateurs experts en gestion de patrimoine. Il a pour objectif de vous apporter un éclairage synthétique sur les thèmes juridiques, fiscaux, économiques et financiers de la gestion de patrimoine. Il est édité par le CFPB-Ecole supérieure de la banque.